繼《關(guan)(guan)于(yu)進(jin)一(yi)步加強金融服務民(min)營企業有(you)關(guan)(guan)工作的(de)通知》之后，銀(yin)行等金融機構提(ti)升小(xiao)微企業金融服務質效的(de)更多細節終(zhong)于(yu)浮出水面。

　　3月13日，銀保監會印發《關于(yu)2019年進(jin)一步(bu)提升小(xiao)微(wei)企(qi)業金融(rong)服務質效的(de)通知》（以(yi)下(xia)簡稱(cheng)《通知》），圍繞切實增加銀行(xing)信(xin)貸在小(xiao)微(wei)企(qi)業融(rong)資(zi)總(zong)量中的(de)比重(zhong)、帶(dai)動(dong)小(xiao)微(wei)企(qi)業融(rong)資(zi)成本整(zheng)體下(xia)降的(de)指(zhi)導思想(xiang)，提出一系列(lie)目標。

　　《每日經(jing)濟新聞(wen)》記者注意(yi)到(dao)，《通(tong)知(zhi)》對大中型(xing)商業(ye)銀(yin)行(xing)、地方性(xing)法人機(ji)構的(de)普(pu)惠(hui)型(xing)小(xiao)(xiao)微企(qi)(qi)業(ye)貸(dai)款(kuan)差異化(hua)考核(he)提出(chu)了更為(wei)具體的(de)要求(qiu)。在風(feng)險管控(kong)方面(mian)，《通(tong)知(zhi)》提出(chu)，在目前小(xiao)(xiao)微企(qi)(qi)業(ye)信貸(dai)風(feng)險總體可控(kong)的(de)前提下，將普(pu)惠(hui)型(xing)小(xiao)(xiao)微企(qi)(qi)業(ye)貸(dai)款(kuan)不(bu)良率容(rong)忍度放寬至不(bu)高于各項貸(dai)款(kuan)不(bu)良率3個百分點。

　　亮點1放寬(kuan)貸款不(bu)良率(lv)容忍度

　　早在2018年(nian)，銀保監會方面就(jiu)曾(ceng)透(tou)露，對商業(ye)(ye)銀行(xing)普惠(hui)金融業(ye)(ye)務實行(xing)“兩增(zeng)(zeng)兩控(kong)”考核，即：貸(dai)款(kuan)總量明(ming)顯增(zeng)(zeng)長、戶(hu)數明(ming)顯增(zeng)(zeng)加，貸(dai)款(kuan)質量和(he)綜合成本得到有效控(kong)制。

　　如今(jin)，“兩增兩控(kong)”總(zong)體(ti)目(mu)標(biao)將得(de)到進一(yi)步明(ming)確。對(dui)于(yu)“兩增”目(mu)標(biao)的(de)考核，《通知》明(ming)確，全年(nian)努力(li)完成(cheng)“單戶授信總(zong)額1000萬元(yuan)及以下(xia)小(xiao)微(wei)企(qi)業貸(dai)款（以下(xia)簡稱(cheng)“普惠(hui)型小(xiao)微(wei)企(qi)業貸(dai)款”）較年(nian)初(chu)增速不低于(yu)各項貸(dai)款較年(nian)初(chu)增速，有貸(dai)款余額的(de)戶數不低于(yu)年(nian)初(chu)水平”。各銀行業金融(rong)機構(gou)要結合經濟(ji)走勢和小(xiao)微(wei)企(qi)業生產(chan)經營周期，統(tong)籌(chou)安排2019年(nian)各月(yue)度、季度小(xiao)微(wei)企(qi)業貸(dai)款投放，兼顧(gu)全年(nian)增速和月(yue)平均增速，避免(mian)各月(yue)度數據出現(xian)較大(da)波(bo)動。

　　同時，對部(bu)分總(zong)體風(feng)險水平偏高、但正(zheng)在(zai)(zai)積極進行(xing)風(feng)險化解處置(zhi)的(de)法人(ren)機構(gou)，普惠型小(xiao)微企業貸(dai)款(kuan)(kuan)不(bu)(bu)良容(rong)忍度可在(zai)(zai)“不(bu)(bu)高于各(ge)項貸(dai)款(kuan)(kuan)不(bu)(bu)良率(lv)3個百(bai)分點”的(de)基礎上適(shi)當放寬(kuan)。

　　據銀(yin)保監會披露，截至2018年(nian)末，全國全口徑小(xiao)(xiao)微企(qi)(qi)業(ye)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)余(yu)額(e)33.49萬億元(yuan)，占各(ge)(ge)項(xiang)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)余(yu)額(e)的(de)(de)23.81%。其(qi)中(zhong)，普惠(hui)型(xing)小(xiao)(xiao)微企(qi)(qi)業(ye)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)余(yu)額(e)9.36萬億元(yuan)，較年(nian)初(chu)增長21.79%，較各(ge)(ge)項(xiang)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)增速高(gao)9.2個百分點，有貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)余(yu)額(e)的(de)(de)戶數(shu)1723.23萬戶，比年(nian)初(chu)增加(jia)455.07萬戶。貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)利率穩步下(xia)(xia)降，2018年(nian)四季度(du)銀(yin)行(xing)業(ye)新發放普惠(hui)型(xing)小(xiao)(xiao)微企(qi)(qi)業(ye)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)平均利率7.02%，較一季度(du)下(xia)(xia)降0.8個百分點，其(qi)中(zhong)18家(jia)主(zhu)要商(shang)業(ye)銀(yin)行(xing)較一季度(du)下(xia)(xia)降1.14個百分點，較好地實現了普惠(hui)型(xing)小(xiao)(xiao)微企(qi)(qi)業(ye)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)“兩增兩控”目標。

　　亮(liang)點2差異化考核(he)方(fang)案(an)落地

　　2月(yue)印(yin)發的(de)《關于進一(yi)步加強(qiang)金融服務(wu)民營企(qi)業有關工作的(de)通知(zhi)》曾預告：銀保(bao)監會將在2019年(nian)2月(yue)底(di)前明確民營企(qi)業貸(dai)(dai)款統計(ji)口徑。按季監測銀行業金融機(ji)構(gou)民營企(qi)業貸(dai)(dai)款情(qing)況(kuang)。根據(ju)實際(ji)情(qing)況(kuang)按法(fa)人(ren)機(ji)構(gou)制定實施(shi)差異化考(kao)核方案，形成貸(dai)(dai)款戶數和金額并重的(de)年(nian)度考(kao)核機(ji)制。

　　根據最新下(xia)發的《通(tong)知(zhi)》，大中型商業銀行、地方性(xing)法人機構等不同(tong)(tong)類型的金融(rong)機構，在考(kao)核(he)指(zhi)標、考(kao)核(he)細則等方面(mian)都將面(mian)臨(lin)不同(tong)(tong)要求(qiu)。

　　其中，大(da)型(xing)銀(yin)行(xing)、股份(fen)制銀(yin)行(xing)和郵儲(chu)銀(yin)行(xing)等大(da)中型(xing)商業(ye)銀(yin)行(xing)均需要努(nu)力完(wan)(wan)成“兩增(zeng)(zeng)”目(mu)標。針(zhen)對2018年完(wan)(wan)成“兩增(zeng)(zeng)”考核(he)目(mu)標（或普(pu)惠型(xing)小(xiao)(xiao)微企業(ye)信貸計(ji)(ji)劃）的大(da)中型(xing)商業(ye)銀(yin)行(xing)，允許(xu)其在考核(he)時將當年普(pu)惠型(xing)小(xiao)(xiao)微企業(ye)不良貸款核(he)銷金額還原計(ji)(ji)算。

　　而(er)對2018年(nian)(nian)完成“兩增”考(kao)核目標（或普(pu)惠(hui)型(xing)(xing)小(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)信(xin)貸(dai)計(ji)劃(hua)）以及利率(lv)指導目標、普(pu)惠(hui)型(xing)(xing)小(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)貸(dai)款余(yu)(yu)額(e)(e)占其各(ge)項貸(dai)款余(yu)(yu)額(e)(e)超過10%的大中型(xing)(xing)商業(ye)銀行，經(jing)報銀保監會同意，可適度放寬考(kao)核要求，確(que)保至少完成“普(pu)惠(hui)型(xing)(xing)小(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)貸(dai)款余(yu)(yu)額(e)(e)不(bu)低(di)于(yu)年(nian)(nian)初水平，有貸(dai)款余(yu)(yu)額(e)(e)的戶數不(bu)低(di)于(yu)年(nian)(nian)初水平”。

　　對(dui)于包括城市(shi)商業(ye)銀(yin)行、民營銀(yin)行、農村商業(ye)銀(yin)行、農村信用社、農村合作銀(yin)行、村鎮銀(yin)行在內的地方性法(fa)人機(ji)構，《通知》則(ze)略微放松要求：努力總體完成“兩增(zeng)”考核目標(biao)。

　　除上述的“不良(liang)貸(dai)款核銷(xiao)金額還原計算”“2019年適度(du)放寬考核要(yao)求”以外(wai)，《通知》對地方性法人(ren)機構的要(yao)求還涉及：

　　（1）對轄內(nei)涉農(nong)貸(dai)款(kuan)(kuan)占比較高的法人機構，可選擇將其“兩增”考核計算口徑擴大為“單(dan)戶(hu)(hu)(hu)授信(xin)(xin)總(zong)額1000萬元以下（含）小微企業貸(dai)款(kuan)(kuan)和普惠型(xing)其他(ta)組織(zhi)及個人經(jing)營性（非農(nong)戶(hu)(hu)(hu)）貸(dai)款(kuan)(kuan)、單(dan)戶(hu)(hu)(hu)授信(xin)(xin)總(zong)額500萬元以下（含）的普惠型(xing)農(nong)戶(hu)(hu)(hu)經(jing)營性貸(dai)款(kuan)(kuan)”。

　　（2）對部分總(zong)體風險(xian)(xian)水平偏(pian)高、但正(zheng)在積極進行風險(xian)(xian)化(hua)解處(chu)置的法人機構，普(pu)惠型(xing)小微企(qi)業(ye)貸款(kuan)不(bu)良(liang)容忍度可在“不(bu)高于各項(xiang)貸款(kuan)不(bu)良(liang)率3個百分點”的基礎上適當(dang)放寬。

　　至于(yu)開發(fa)銀(yin)行(xing)(xing)、政(zheng)策性銀(yin)行(xing)(xing)、外資(zi)(zi)銀(yin)行(xing)(xing)和(he)非(fei)銀(yin)行(xing)(xing)金(jin)(jin)融機構，《通(tong)知》暫(zan)不作指標考核，但鼓勵開發(fa)銀(yin)行(xing)(xing)及(ji)政(zheng)策性銀(yin)行(xing)(xing)結(jie)合機構和(he)業(ye)務特點，以轉(zhuan)(zhuan)貸(dai)形式向(xiang)銀(yin)行(xing)(xing)業(ye)金(jin)(jin)融機構批發(fa)資(zi)(zi)金(jin)(jin)，專門用于(yu)投放小微(wei)企(qi)業(ye)貸(dai)款。轉(zhuan)(zhuan)貸(dai)雙(shuang)方均應(ying)實行(xing)(xing)單獨(du)的(de)臺賬管理，統計貸(dai)款投向(xiang)明細，避免重復計算；加強(qiang)對資(zi)(zi)金(jin)(jin)用途的(de)跟蹤監測，確保(bao)資(zi)(zi)金(jin)(jin)全(quan)部用于(yu)支持小微(wei)企(qi)業(ye)。

　　亮(liang)點(dian)3鼓勵發(fa)行小微企業(ye)專項金融債

　　去年以來，包括(kuo)民生(sheng)銀行在內(nei)的多家商業(ye)(ye)銀行紛(fen)紛(fen)發行專項用于發放小微企(qi)業(ye)(ye)貸款的金融債券。

　　《每(mei)日經濟新(xin)聞(wen)》記(ji)者(zhe)注意(yi)到，本(ben)次《通知(zhi)》亦明(ming)確指出(chu)：鼓(gu)勵(li)發(fa)(fa)行(xing)小(xiao)微(wei)企(qi)(qi)業專項(xiang)金(jin)融債。商業銀行(xing)申請(qing)發(fa)(fa)行(xing)小(xiao)微(wei)企(qi)(qi)業專項(xiang)金(jin)融債，不以完成小(xiao)微(wei)企(qi)(qi)業貸(dai)款(kuan)增長的(de)監(jian)管考核指標(biao)為前(qian)提(ti)，但(dan)應就本(ben)行(xing)資(zi)金(jin)頭寸情況作充分說明(ming)。要嚴格確保募集資(zi)金(jin)全(quan)部用于發(fa)(fa)放小(xiao)微(wei)企(qi)(qi)業貸(dai)款(kuan)。

　　除此之外(wai)，為(wei)拓寬信(xin)貸(dai)資金(jin)來源，《通知》提出，研究(jiu)完善小(xiao)微企業(ye)貸(dai)款(kuan)資本(ben)監(jian)(jian)管(guan)要求。研究(jiu)修(xiu)訂商業(ye)銀行資本(ben)管(guan)理相關監(jian)(jian)管(guan)法規(gui)(gui)，在計(ji)量信(xin)用風險(xian)加權(quan)資產時(shi)，對普惠型小(xiao)微企業(ye)貸(dai)款(kuan)，權(quan)重(zhong)法下(xia)可(ke)適用75%的風險(xian)權(quan)重(zhong)，內(nei)部評級法下(xia)可(ke)比照適用零售風險(xian)暴露的計(ji)量規(gui)(gui)則。

　　另(ling)外，銀行業金融機構在(zai)風險可控、嚴(yan)格貸(dai)(dai)款用途管理的(de)前提下，進一步優化貸(dai)(dai)款支付方式。對自主支付的(de)貸(dai)(dai)款，須經過合(he)理的(de)審核流程，充分發揮相關崗(gang)位(wei)制衡作(zuo)(zuo)用，加(jia)強(qiang)跟蹤監測(ce)，靈(ling)活(huo)采(cai)取賬戶分析、憑證查(cha)驗、現場調(diao)查(cha)等方式，綜合(he)判斷貸(dai)(dai)款用途，不將發票作(zuo)(zuo)為認定貸(dai)(dai)款用途是(shi)否符(fu)合(he)合(he)同約(yue)定的(de)唯一要件。

　　亮(liang)點4“盡職免責”判(pan)定具體(ti)化

　　為調動銀行基層“敢貸、愿(yuan)貸”的積極性，銀保監會(hui)方面此前曾提出：商業(ye)銀行要盡(jin)快建(jian)立健全(quan)民營企業(ye)貸款盡(jin)職免責和容(rong)錯糾錯機制。

　　而此次下發的(de)《通知》則更加(jia)明確(que)對“盡(jin)職免(mian)責(ze)”的(de)判定：對小微企(qi)業(ye)不良(liang)貸(dai)款率(lv)未超出容忍度標準的(de)分(fen)(fen)支(zhi)(zhi)機(ji)構(gou)，在無違反法律(lv)法規和(he)(he)監管規則行為的(de)前提下，可對分(fen)(fen)支(zhi)(zhi)機(ji)構(gou)負責(ze)人、小微業(ye)務部門和(he)(he)從業(ye)人員免(mian)予追責(ze)。各(ge)銀行業(ye)金(jin)融機(ji)構(gou)要重點明確(que)對分(fen)(fen)支(zhi)(zhi)機(ji)構(gou)和(he)(he)基(ji)層人員的(de)盡(jin)職免(mian)責(ze)認定標準和(he)(he)免(mian)責(ze)條(tiao)件，進一步將授信盡(jin)職免(mian)責(ze)與不良(liang)貸(dai)款容忍制(zhi)度有機(ji)結合，對分(fen)(fen)支(zhi)(zhi)機(ji)構(gou)可執行差別化(hua)的(de)容忍度。

　　關于內部績(ji)效考核(he)機制(zhi)，《通知》指(zhi)出：各銀(yin)行(xing)業(ye)金(jin)融機構要(yao)提(ti)高小微(wei)企業(ye)金(jin)融業(ye)務的(de)考核(he)分值權重，將(jiang)小微(wei)企業(ye)業(ye)務考核(he)指(zhi)標完成情況(kuang)、監(jian)管政策落實情況(kuang)與分支機構主(zhu)要(yao)負(fu)責人(ren)考核(he)評優及提(ti)拔任用掛鉤(gou)。進一步優化對基層(ceng)信貸人(ren)員的(de)考核(he)激勵方式，適當下調利潤考核(he)要(yao)求。

　　不過，《通(tong)知》強(qiang)調，各銀行(xing)業(ye)(ye)(ye)金融機(ji)構要(yao)強(qiang)化對小(xiao)微(wei)(wei)(wei)金融從業(ye)(ye)(ye)人員的內控(kong)合(he)規管理，嚴(yan)防(fang)內外(wai)串通(tong)挪用(yong)銀行(xing)低(di)成本小(xiao)微(wei)(wei)(wei)企業(ye)(ye)(ye)信(xin)貸(dai)資(zi)(zi)金進行(xing)“套利”的違規行(xing)為(wei)；要(yao)加強(qiang)對小(xiao)微(wei)(wei)(wei)企業(ye)(ye)(ye)貸(dai)款資(zi)(zi)金流向的監測，做好貸(dai)中(zhong)貸(dai)后檢查，確保貸(dai)款資(zi)(zi)金真正用(yong)于支(zhi)持小(xiao)微(wei)(wei)(wei)企業(ye)(ye)(ye)和(he)實體經濟(ji)，防(fang)止小(xiao)微(wei)(wei)(wei)企業(ye)(ye)(ye)貸(dai)款資(zi)(zi)金被挪用(yong)至政(zheng)府平臺、房地產等調控(kong)領域形成新的風(feng)險隱患。

　　亮點(dian)5進一步加大“銀(yin)保(bao)合作”力度

　　在(zai)服務(wu)小(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)(ye)(ye)方(fang)面，除銀(yin)行(xing)業(ye)(ye)(ye)金(jin)融(rong)機構外，保(bao)(bao)險(xian)公(gong)司(si)(si)也將(jiang)發揮巨大作(zuo)用。《通知》稱：將(jiang)進一步(bu)加(jia)(jia)大“銀(yin)保(bao)(bao)合作(zuo)”力(li)度。具(ju)體來說，各級監管部門要引導銀(yin)行(xing)業(ye)(ye)(ye)金(jin)融(rong)機構和保(bao)(bao)險(xian)公(gong)司(si)(si)加(jia)(jia)強合作(zuo)，建立風險(xian)共(gong)擔(dan)機制，完善工(gong)作(zuo)聯系機制，強化銀(yin)保(bao)(bao)雙方(fang)系統對(dui)接，實現業(ye)(ye)(ye)務(wu)數據信息共(gong)享。鼓勵保(bao)(bao)險(xian)公(gong)司(si)(si)在(zai)風險(xian)可控情況下，為小(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)(ye)(ye)獲得銀(yin)行(xing)貸(dai)款(kuan)提供增信支持(chi)。鼓勵保(bao)(bao)險(xian)公(gong)司(si)(si)針對(dui)小(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)(ye)(ye)的還貸(dai)方(fang)式，提供更靈活的銀(yin)行(xing)小(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)(ye)(ye)貸(dai)款(kuan)保(bao)(bao)證保(bao)(bao)險(xian)產(chan)品。持(chi)續推進保(bao)(bao)險(xian)資(zi)金(jin)支農支小(xiao)融(rong)資(zi)業(ye)(ye)(ye)務(wu)試點。鼓勵保(bao)(bao)險(xian)公(gong)司(si)(si)投資(zi)商業(ye)(ye)(ye)銀(yin)行(xing)發行(xing)的小(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)(ye)(ye)專項(xiang)金(jin)融(rong)債、小(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)(ye)(ye)信貸(dai)資(zi)產(chan)證券化等金(jin)融(rong)產(chan)品。

　　在過往的交流(liu)中，某(mou)財險(xian)(xian)公司(si)首席風(feng)險(xian)(xian)官向(xiang)《每日(ri)經濟新聞》記者(zhe)介紹，正(zheng)研究設計創新型貸款保證保險(xian)(xian)，響應銀保監會對保險(xian)(xian)公司(si)支持民營企業發展的相關號(hao)召。

　　另外，《通知》還要(yao)求(qiu)進(jin)一(yi)步深(shen)化(hua)“銀(yin)擔合作(zuo)”機(ji)制(zhi)。各(ge)級(ji)監管(guan)部門(men)要(yao)充(chong)分(fen)發揮(hui)國(guo)家和地方(fang)融資(zi)擔保(bao)(bao)基金的(de)(de)作(zuo)用，積極構(gou)(gou)建(jian)政府性融資(zi)擔保(bao)(bao)機(ji)構(gou)(gou)和商(shang)業(ye)銀(yin)行共(gong)同參與的(de)(de)風(feng)險(xian)分(fen)擔機(ji)制(zhi)，通過利(li)益融合、激(ji)勵相容，實(shi)現增信(xin)分(fen)險(xian)。在依(yi)法合規、風(feng)險(xian)可控的(de)(de)前提下，引導(dao)商(shang)業(ye)銀(yin)行對(dui)融資(zi)擔保(bao)(bao)機(ji)構(gou)(gou)適度降低(di)授(shou)信(xin)門(men)檻(jian)、簡化(hua)授(shou)信(xin)程(cheng)序，將更多符合條(tiao)件的(de)(de)融資(zi)擔保(bao)(bao)機(ji)構(gou)(gou)納入合作(zuo)范圍(wei)，在授(shou)信(xin)額度、放(fang)大倍數、利(li)率水(shui)平、續貸條(tiao)件等方(fang)面對(dui)小微企(qi)業(ye)提供更多優惠(hui)。